【おすすめ書籍】『税金を払わずに生きていく逃税術（大村大次郎[著]）』の紹介

【文字起こし】【おすすめ書籍】『税金を払わずに生きていく逃税術（大村大次郎[著]）』の紹介日本の財政がこれほど悪化している理由は社会保障費の増大ではなく90年代に乱発した公共事業のせいであるつまりは我々が今高い社会保険料を払っているのは90年代の洋楽の公共事業のせいなのだこの事実を知ってもあなたはまだこの国に税金を納めるきりになるだろうか今この国に税金を納めることはあなたのためにもならないし国のためにもならない税金を払わないことは国民の義務なのだ皆さんどうもこんにちは本要約チャンネルの健美でございます今回は元国税調査官大村おおじろうさんの税金を払わずに生きていくと芸術を解説していきたいと思いますタイトルが少し過激ですがこの本は別に私たちに言って後でお勧めているわけではありません著者は納税は国民の義務であるとともに納税は国民の義務であるといいますしてむしろ税金を納めない方が今の日本にとっては良いのだと言っていますこれは一体どういうことなのでしょうかまずはそこから話を起こしていくことにいたしましょう本日のお品書きは次の通りです1件でこんな国に税金を払う気になれますかということを2件でサラリーマンの杖は江戸時代の農民より過酷であるということを3件で物価の安い海外に移住するということを解説していきたいと思いますではでは早速一幻のこんな国に税金を払う気になれますかから解説をスタートしていきましょうかさて本書のタイトルを見て納税は国民の義務じゃないかと統制術を紹介するなんてもってのほかであると思われた方もいるかもしれませんしかし著者は今の日本では国民が国言われるがままに入った待って税金を納めることは帰って国のためにならないんだと主張しているわけでございます日本車愛は今断末魔の状況にあります少子高齢化は深刻さを増しこの先どれだけ頑張っても日本の国力が落ちていくことは抑えられません戦後の日本は世界一とも言ってもいいほどの勤勉され世界で輝く経済大国を作り上げてきました不況が続いていると言ってもですね日本はまだ世界第3位の経済大国でございますでは何で一体これほど日本人はお金を稼いでいるというのに私たちの生活は苦しいままなのでしょうかほとんどの日本人は夫婦で共働きをしても子供を一人か二人育てるのがやっとでございます夫しか働いていない場合は実は子供一人がギリギリでございます頑張って子供を作っても預ける保育施設さえままなりませんこんな国は世界にほとんど存在しないんだと著者は言います世界中のほとんどの地域では夫婦のどちらかが普通に働いていれば子供の一人や二人は育てることができます発展途上国や貧しいとされる国でもそうでございます日本がこのような生きづらい国になってしまったのは社会のシステムが壊れているからであり政治が機能していないからでございます少子高齢化問題も実は政府の無策が最も大きな要因であり小さいとさえいえるものでございますというのも日本では44年前からこのままいけば人口が減っていくということが既に分かっていたからでございます半世紀近くも前から予測されていた災いが予測された通りに段階的に今訪れているというだけなんですではこの間政府は何か対策を打ったのでしょうかご存知の通りほとんど対策をしてこなかったから今こんなにヤバい状況にあるというわけでございますいやいや少子化は未婚化晩婚化が進んだからだろうとか未婚者の増加や晩婚化は個人の意識が問題であるなどと思っている人もいるでしょう確かにそういう面がないとは言いませんしかしデータを見る限りでは現在の少子化問題というのは原因として経済面も非常に大きい要素を占めているという事を皆さんは知っていたでしょうか男性の場合正社員の既婚率は約40%ですが非正規社員の既婚率はなんと約10%しかありません派遣社員の男性の家結婚している人は1割しかいないんですさてこれは一体何を意味しているのでしょうか男性はやはりある程度の安定した収入がなければ結婚できないですだから派遣社員ではなかなか結婚できないという事実でございますつまり派遣社員が増えれば増えるほど未婚男性が増加し少子化も加速するということでございます現在働く人の3人に1人以上がなんと非正規雇用でございますその中で男性というのは 以上もいます10年前より200万人も増加しているんですつまり結婚できない男性がこの10年間で200万人増加したようなものなんですでは何でこんなにも非正規社員が増えているのでしょうかこの派遣社員の急増という検証は実は経済界の要請を受けて政府が労働法などを解約したために生じた問題でございます政府が行った雇用の流動化を目指した政策や何度にもわたる労働派遣法の改正により非正規雇用が爆発的に増大したんです一正規社員の増加は世界的に不景気だからしょうがないでしょうと思う人もいるかもしれませんしかしデータはそれを間違っていると告げていますというのも先進国の中でこれほど非正規雇用が増えているのは日本だけだからでございますヨーロッパ諸国では労働者の権利が非常に守られておりフランスでは非正規雇用の割合は20%以下でありイギリスドイツなどもほぼ同じ水準でございますあの競争社会のアメリカでさえ非正規社員は約4000万人で総労働力に占める割合は27%でございますそれに対して日本では非正規雇用者は増加の一途をたどり現在では35%を超えているんです先進国の中では日本だけが突出しているということでございますそれは政府が非正規雇用を増やすことを容認したからに他なりませんそして非正規社員ではなかなか収入的に結婚できないということは先ほど言った通りデータ的に明らかでございますつまりまとめると政府が日本の少子化を加速させたんですではここからは現在日本の財政はなぜこれほど悪化しているのかという問題について解説していきたいと思います皆さんはなぜ日本は船長園近くの財政赤字を抱えていると思いますが実はその原因は国が喧伝しているような社会保障費の増大ではありません社会保障費は現在でこそ30兆円ですが10年ほど前までは20兆円前後でしたこの程度の手術が1000兆円近くの財政赤字の原因となるはずはありません財政赤字の最大の要因は90年代に乱発した公共事業なのです90年代から2000年代にかけて日本は630円もの巨額の公共事業を行いましたこの公共事業費がそのまま財政赤白だって日本の国家財政を苦しめているんですそのために満足に社会保障費を支出することができず国民は高い社会保険料を払わされているんですつまりは我々が高い社会保険料を払わなくてはいけないのは90年代の洋楽の公共事業のせいなんです90年代日本の政治家たちはバブル崩壊後の景気回復のためと称し狂乱的な規模で公共事業を行いましたそしてそのほとんどは有力政治家が自分の選挙基盤の公共事業に消費してしまったんです景気刺激策だったとしてもなぜ国もつかない箱物や無駄な道路に天文学的な税金を投じたのでしょうか何故そのような巨額なお金を少子高齢化対策のために使わなかったのでしょうかもしこの時の630円の税金が少子高齢化問題のために使われていれば日本はこのような危機的状況にはなっていないはずでございますこの事実を知ってもあなたはまだこの国に税金を納める気になるでしょうか今この国に税金を納めることはあなたのためにもならないし国のためにもなりません国民が文句を言わず黙って税金を払ってきたことが政治家や官僚のレベル低下を招き国の行く末を暗澹たるものにしてきたんです税金を逃れることはあなたのためでやりくりのためでもありますというより精勤温度がれることは今の日本人にとって国民の義務でさえあると言えばこれが著者が本書で最も訴えたかったことでございますそれでは一見の内容をここら辺でまとめておきましょうかポイント市日本はまだ世界第3位の経済大国なのになぜ我々の生活は苦しいままなのかそれは政府が機能していない体少子高齢化問題も実は政府の無策が最も大きな要因であり人妻に他ならず政府が日本の少子化を加速させたポイントに日本の財政がこれほど悪化している理由は社会保障費の増大ではなく90年代に乱発した公共事業の整理あるつまりは我々が今高い社会保険料を払っているのは90年代の巨額の公共事業のせいであるポイントさんこの事実を知ってもあなたはまだこの国に税金を納める機があるだろうか今この国に税金を納めることは穴 慣れないし国のためにもならないそれでは次に言でサラリーマンの杖は江戸時代の農民よりも過酷であるということを解説していきたいと思いますさて1件ではデータを基にして日本政府が機能していないということを紹介してきましたそしてこんな国に税金を払う気になれますかあなたはということを論じてきました2件では私たちの多くが局面している過酷な税について解説していきたいと思います日本はとてもサラリーマンの多い国として有名です勤労人口の約9割が会社に雇われている身分です税金を払わないとか節税なんて言われてもそんなの自分には関係ない話でしょと考えている人も多いはずでございますなぜならば税金がほぼ自動的に徴収されているサラリーマンにとっては税金は逃れようと思っても逃れられないという常識として日本には浸透しているからでございますゲームの世界には東郷さんという言葉がありますこれは課税されている所得の割合のことを示すりんごでございますサラリーマンは所得の10割に課税されているが自営業者は5割にしか課税されていない農家は3割にしか課税されていないという意味でございますサラリーマンは会社から税務当局に給与の額が報告されますから収入の隠しようがありませんまた経費を計上することも原則認められておりませんから経費を積み上げて所得を抑えるということ持って行きませんしかしですよ自営業者ならば所得は自分で事務所に申告することができるエリー経費はかかっただけ計上することがあってきますだから自分の思うように所得を調整できるその結果実際の所得の5割程度にしか課税されていないということでございます現在のサラリーマンの給料には平均すると税金が所得税で大体10%から20%住民税で10パーセントが課されていますつまり税金だけで20%から30%も取られているんですそれにプラスして社会保険料が労使負担合わせると約3割も課せられています社会保険料は税金ではないと思われる人がいるかもしれませんがこれもまた支払いの義務があり相互扶助のための支払いですからほぼ税金と同様でございます社会保険料は労使が半分ずつ折半ということになっていますが会社側の社会保険料負担も会社の人件費から支払われているんですからサラリーマンが本来もらえるのを削っているということに他ならず実質的にはサラリーマンが負担しているのと同じでございますつまりまとめると今の日本のサラリーマンは給料の5割を税金社会保険料取られているということになりますこれは江戸時代の年貢と同等かそれよりも高いぐらいでございます江戸時代の年貢は4コール6などと言われていますが農民には隠している田んぼがあったので実際には3割程度の負担率だったとされています収入の5割の税金を払っている現代日本のサラリーマンは見方によっては江戸時代の農民よりも国税を強いられているということでございますつまり日本の就業者の9割はサラリーマンなのですから日本の就業者の9割は能動的に税金から逃れることはできないということになりますしかしそれでは私たちは一向に豊かになれませんこんな高すぎる税金をまともに払っていたら豊かになれるわけがありませんそこで著者はサラリーマンでもできる節税を私たちに二つ教えてくれておりますその二つとは市サラリーマン副業節税に会社内独立さてこれらをそれぞれサクッと解説していきたいと思いますまずは一つ目の節税方法サラリーマン副業節税について解説していきたいと思い著者はサラリーマンが副業で西から逃れることができるといいますサラリーマン副業節税という言葉を皆さんは聞いたことがあるでしょうかこの節税方は少し前にネットや雑誌などを中心に広まったことがありますその名の通りでサラリーマンが副業をすることで税金を安くするというやり方になります先ほども言ったとおりサラリーマンは所得税と住民税を会社から天引きされております所得税はその人の所得に応じてかかる税金であり所得の多寡にかかわらずそこに10%の税金が課せられるのが住民税でございますつまり所得税も住民税も所得に対してかかってくる税金でございますでもこの所得というものが実はちょっと複雑な構造をしているんですね税金の上での所得はその終了方法により給与所得事業所得不動産所得など10種類に分類されていますそしてこの 一人で一個とは限りませんサラリーマンをやりながら不動産収入がある人だっているし所得の種類が複数というのは珍しくありませんそういう人の場合は原則として複数の所得を合計してその合計額に対して税金が課せられるということになります給与所得と事業所得がある人の場合この二つの所得は合算されることになっています例えばですよ給与所得が1千万円事業所得が1千万円あった場合この人のトータルの所得は2千万円ということになります事業所得には赤字を計上することが認められていますつまり事業所得はプラスだけではなくてマイナスになることもあるんですそして給与所得と事業所得がある人が事業所得に赤字があればその赤字を給与所得から差し引くこともできるんですちょっと難しいので具体例を出しましょう例えば給与所得が800万円事業所得は赤字がある600万円あった場合800万円引く600万円でこの人の所得は何と200万円ということになるんですしかしこの人の場合会社の源泉徴収ですでに800万円の所得に対して税金が差し引かれております実際の合計所得は200万円しかありませんので税金を納め過ぎの状態になっているんですこれをちゃんと税務署に申告すれば納めすぎていた税金が戻ってくるというわけでございますこの仕組みを利用してサラリーマンが副業を始めて赤字を出して税金を安くするというのがサラリーマン副業節税のスキームでございますこのように言うと自分は事業などという大規模なものは嫌れないよと思う人がいるかと思いますしかしどんな副業であっても授業として申告できるとしたらどうでしょうかこの節税スキームの肝は副業を事業所得として申告することにあるんです本来副業的な収入は雑所得として申告するのが普通ですしかしサラリーマン副業節税を実現させるには副業収入を雑所得ではなく事業所得として申告しなければいけないんですここがサラリーマン副業節税の肝心なポイントでございますしかしそれはサラリーマンであれば誰でもできることなのか副業程度の授業が事業所得として認められるのかと疑問に思われる人もいるでしょう実はこれが少し微妙なんだと著者は言います授業と言うと大々的に商売をしているというような印象がありちょっとした副業程度では授業とは言えないような感じもしますしかし税法上はどのぐらいの規模があれば事業として認められるというような明確な区分はないんですよつまり副業を雑所得として申告すべきか事業所得として申告するべきかの明確な区分はないんですそのためサラリーマンが本業をしながらできる副業であっても事業所得として申告することは不可能ではないといえます実はサラリーマンをしながら事業所得を申告している人は昔からたくさんおります例えばサラリーマンをしながら家業の酒屋を注いでいるというような人の場合です店番は端などにさせて自分は実務的にはほとんど何もしていなくても経営の名義は自分になっているというようなケースは多々あるんですそういう人たちは昔から立派に事業として申告しておりましたそしてそれを税務署が咎めるような事はありません規模が小さいからといって授業とは認めないというのは税務行政上なかなか難しいんですなぜかと言うと今は小さな規模であっても後々大きな規模になっていく事業はいくらでもあるからでございます最初は細々と始めた事業が大きなビジネスに発展したという話は腐るほどありますよねもし小さな規模なので事業として認めないのであればその事業が大成功して大規模化した時にかつて事業として認めてくれなかったですよねだから申告をする必要はありませんと言われかねないんですそして授業には大小さまざまなものがありサラリーマンの副業程度の零細事業者も多々存在するんです彼らのほとんどは事業所得として申告しておりますですから理屈の上ではどのような地形であろうと事業所得として申告することが可能なんですでは次に副業で赤字を出すとはどのような事なのかを説明します事業で赤字を出して税金を安くするということはその授業で損をすることでもありますだから普通に考えれば税金が安くなったところで授業で損をしているんだから本末転倒ということになりますよねしかし事業の経費の中にはプライベートの歯質に近いようなものもたくさんあるんですそういう経費をどんどん積み上げることで実質的には授業で損はしていないのに申告書は村が出ていることにするんです 自宅の借りているアパートマンションなどで仕事をしていれば自宅の一部が仕事場になっていることにして家賃の一部を経費として計上するんです電気代水道光熱費なども同様ですもちろん経費はこれだけではありませんパソコンを使って仕事をするような人はパソコンの購入費やインターネット料金も経費に計上するしテレビや DVD で情報を収集するような場合はその購入費も経費として扱いますまた書籍などの資料を購入した場合ももちろん経費に計上します情報収集の為に雑誌を買った場合も同じでございますさらに仕事に関係する人と飲食などをした場合は接待交際費として計上すればいいんですつまり副業でありながら実質的には自営業者のような経費の使い方ができるんですそうやって赤字を積み上げていくんですだから実際には損をしたという感じではないのに事業所得を赤字にできて節税できるというわけでございますよそれでは節税法の二つ目会社内独立について解説を移っていきましょうサラリーマン副業節税よりも現実的に節税効果のある方法としてサラリーマンが会社内で独立するという手段もございますこれは社員という立場から離れ改めて会社の仕事を引き受けるというスタイルでございますそして自分で売上や経費の管理をし税金も自分で申告するんですこのスキームはざっくり言うと次のようなものになりますサラリーマンとして行なっていた業務を事業者として業務請負をする事業者として様々な経費を積み上げる税金や社会保険料を安くするつまり自営業者やプライベートカンパニーの恩恵をサラリーマンにももたらそうというわけでございますこれは一部の外資系企業などが実際にやっている方法でございます独立すると言っても医者からはこれまで通り仕事がもらえますから収入は安定していますつまりサラリーマンと自営業者のいいとこどりのようなスキームでございます普通サラリーマンの場合会社との関係は会社と社員ということになりますよねこの携帯では仕事の報酬は給料という形で支払われます給料は税務署給与所得ということになり3割程度のサラリーマン控除を差し引いてその残額に税金がかけられますしかし会社と業務委託者という関係ならばその仕事の報酬は事業者同士の取引によることになります会社は社会保険料を払う必要がなくなりまし他にも様々な恩恵を受けることが出来ますまた業務委託をされた側はその報酬は事業の売上という形で計上されますこの売上から様々な経費を差し引いた残りに税金がかかることになるんですですから経費を増やせば増やすほど税金が安くなるということでございます本書では会社内独立をすれば具体的にどれぐらい税金が安くなるのかということが数字を使って具体的に解説されています結論だけ言うならば給料として一千万円をもらう場合と事業収入として一千万円をもらう場合では何と払う税金が半分になります半独立すれば税金も半分になるんですさらに単に独立するだけではなくてもっと強力な方法として法人化して節税する独立サラリーマンたちもおりますサラリーマンが独立して会社と業務契約を結ぶ場合その事業形態は個人事業でやることもできるし法人化すなわち解釈することもできるんです独立して事業を行う場合個人でやる個人事業と法人登記して会社の事業として行う二つの方法がありますそして法人化すればさらにダイナミックに登場することができます会社にすれば自分=経営者は会社から報酬をもらうという形になりますこの報酬は給与所得者控除を受けることができます給与所得者控除とはサラリーマンの必要経費のようなもので一定の率で給料から差し引けるという制度でございますこの恩恵は役員報酬においても享受できるんですこの給与所得者控除は報酬額の大体2から3割程度でございますつまりですよ会社を作れば自営業者と同様に様々な経費を差し引ける上に自分の報酬の税金も2割から3割削減できるということでございますよさらに端などの親族に給料を払って自分の報酬を分散しもっと税金を安くすること持ってきます会社の設立は非常に簡単です法務局に登記すればすぐに会社はできます登記費用は司法書士への報酬も含めてだいたい30万円程でございますこれは 登記費用のことであり合名会社になどでは10万円弱で登記をすること持って行きますただしそれなりの手間と労力を覚悟しなければいけませんからそこは安くなる税金の額との相談ということになるでしょうちなみに以前予約した橘玲さんの貧乏はお金持ちという本屋お金持ちになれる黄金の羽根の拾い方という本の中ではフリーランスなどが法人化することをマイクロ法人を作ると述べられておりますこれらの本でも本書と同様に法人化することによって圧倒的な税金上のメリットを享受することができると書かれておりますもしこの動画を聞いている皆さんの中でフリーランスであったり会社内で独立して業務委託という形で仕事をこなしている人がいれば是非法人化についてもう少し詳しく調べていただくか本要約チャンネルの方に上がっている先ほど紹介した本の要約動画をご覧になって少し勉強してみてほしいと思いますそれでは2件の内容をまとめておきましょうかポイント1今の日本のサラリーマンは給料の5割を税金社会保険料取られているこれは江戸時代の年貢と同等かそれよりも高いぐらいであるポイントにサラリーマンでもできる節税方法は二つ市サラリーマン副業節税に会社内独立さて次でラスト3件で物価の安い海外に移住するということを解説していきたいと思いますさて海外に移住と言うとなんだかお金持ちのイメージがあるかもしれませんが最近では普通の人の海外移住も増えているそうです定年退職した後はのんびり物価の安い東南アジアで暮らすとかさっさと五千万円ぐらい食べて物価の安い海外でのんびり暮らそうと夢見ている人も結構いるかもしれませんね海外で暮らすということは経済上の魅力があるんです実は日本は世界で最も物価が高い国なんです長い間日本はデフレ=物価が上がらないと言われていますが世界的に見ると決してものが安い国ではないんです世界物価ランキングでは常に上位を占めています泉南や革命で国内が極度に物資不足に陥っている国と肩を並べるほど物価が高い国なんですだから日本人は日本以外の国に住めばだいたいどこに行っても物価が安いと感じることになりますヨーロッパの福祉が充実している国などは間接税が高いので日本人でも物価が高く感じますがそれ以外の国はだいたい安く感じるはずでございますつまり同じお金なのに豊かな生活ができるという夢のようなことが実現するんです特にタイやインドネシアなどの東南アジアでは日本から比べれば驚くほど物価が安いです食事でも現地の人と同じものを食べるならば一色数十円程度で済んでしまいますスーパーやデパートのレストランで食べても500円も出せばかなり良いものが食べられます日本食のレストランでさえ日本よりも安いということがほとんどでございます住む場所も月5万円出せば普通に清潔なサービスアパートを借りることができますですから月に20万円もあれば夫婦でも相当に豊かな生活をすることができます月30万円持たせるならば大きな屋敷でメイドさんを雇うような夢のような生活も可能となるでしょうまた東南アジアのほとんどの国では一部の政治が不安定な国を除けば大体先進国とあまり変わらない生活をしておりますたいなども待ち中のあちこちにごく普通にコンビニがありますし綺麗な病院や巨大商業施設もいたるところにありますつまり日本にいる時とあまり変わらないような文化的な生活が格安で遅れるということでございますしかも東南アジア諸国では定年退職者を受け入れるために特別のビザを用意してくれる国もあります一定の年金収入があったり一定の財産を所有していたりする人を積極的に受け入れているんです定年退職者のためのさまざまなサービスを設けていたりもします定年退職者の日本人を誘致するために日本人居住地域を作ったりもしております例えばタイでは避暑地のチェンマイなのに日本人の定年退職者向けの移住地域があるそうです日本の退職者は金銭面では安定収入がありますからどこの国も誘致従っております日本では月20万円の収入しかないとかなり心細いですが東南アジアではお金持ちの部類に入りますそういうお金持ちが来てくれることは大歓迎なんです最近定年後にタイで一人暮らしを始める日本人男性が増えているそうですその中には定年をきっかけに奥さんから離婚を申し渡され子供も独立して天涯孤独の身となってしまった人たちもいますこうした寂しい男性たちが物価も安く人情に厚くその上文化的 第二の青春を始めようと考えるわけですまだ日本の高齢者にはフィリピンも人気ですフィリピンはアジアの中で香港やシンガポールと並んで英語が通じる数少ない国でその上貧富の格差が大きいですからそれなりの資産を持っていけば快適な暮らしを実現することも可能ですそれ以外にもカナダやオーストラリアニュージーランドなど物価が安く環境がよく英語が通じる国はたくさんありますから現役時代にできるだけ多くの国を旅行しリタイア後は気に入った場所にロングステイしながら将来の居住先を探すというのもまた楽しいかもしれませんそれでは3件の内容をまとめておきましょうかポイント1最近では普通の人の海外移住も増えている日本は物価が高いので日本人は日本以外の国に住めばだいたいどこに行っても物価が安いと感じる特にタイやインドネシアなどの東南アジアでは日本から比べれば驚くほど物価が安いポイントに最近の東南アジアの発展は目覚ましく日本にいる時とあまり変わらないような文化的な生活が格安で送れるさてみなさまいかがでしたでしょうか本日は税金という私たちが抱えている重すぎる金銭的な負担について解説してきました本処理はさすが元国税調査官だなぁと思うほどもっと詳しい内容が書かれているのでこの動画ですべてを紹介することはできませんですのでこの動画を見てこの方がいいなと思っていただきましたら是非一度手に取って読んでみることをお勧めします本日は以上ですこの動画は良かった人は私のやる気アップとサラダの動画のクオリティアップにつながるので高評価ボタンチャンネル登録よろしくお願いしますさらに本要約チャンネル論文解説チャンネル残酷すぎる世界の真実という三つのチャンネルを頑張って更新してますから興味のある方は概要等のリンクからチェックしてみてください本日はご清聴ありがとうございました